Nous poursuivons notre analyse des délibérations du dernier (en date) conseil municipal du 26 mars dernier.
Aujourd’hui, la délibération n° 13.
Délibération 13 – Budget Principal de la Ville – Budget primitif 2024.
Présentée par monsieur Olivier METZGER – Premier adjoint.
Je vous laisse prendre connaissance de la délibération (lisez bien tout et lentement, svp, surtout le détail des chiffres en annexe – c’est édifiant).
Voilà !
Et il est où, le budget ?
Ben oui, quoi, le détail des chiffres donné en annexe (c’est écrit comme ça dans la délibération) ?
Une fois de plus : escamoté (bon, ne vous plaignez pas, ils vous ont mis la page des signatures – faudra faire avec) !
Quel énorme foutage de gueule !
Ils ont tellement peur que vous découvriez la réalité des chiffres que vos TTTCE n’ont pas eu le courage et l’honnêteté de publier le budget voté le 26 mars dernier.
Bon, « l’opposition », qui l’a également, ne vous l’a pas montré non plus (et pourtant « ils » vous informent – voir leur dernier post sur Face de Bouc tout rouge et en majuscules).
Perso, je l’ai eu (le budget), mais je ne peux pas vous le communiquer en intégralité (je l’ai eu par l’intermédiaire du Tribunal Administratif de Nîmes – dans le cadre de la procédure concernant la « prime » d’assiduité).
Je vais cependant vous en donner quelques détails (rassurez-vous).
Commençons par une vue globale de la chose.
Budget 2023 :
Budget 2024 :
Investissement : + 442 015 € soit + 20.6 %
Fonctionnement : + 80 546 € soit + 2%
Total : +522 561 € soit 10,26% d’augmentation (tout augmente, ma Bonne Dame !).
Nous allons tout d’abord consulter les données générales et nous intéresser particulièrement budget de fonctionnement en passant rapidement sur le budget investissement, résumé en un seul tableau : rappel la nomenclature M57 fournit une version « simplifiée » du budget.
Nous reviendrons ensuite plus en détails sur le fonctionnement.
C’est parti.
Vous avez remarqué :
- Chapitre 013 : la baisse des subventions attendues pour 2024 (541 091,38 € contre 579 895,07 € en 2023) ;
- Chapitre 016 : les emprunts de 450 000 € en 2023 et 1 000 000 € en 2024 (donc forte augmentation de la dette) ;
- Chapitre 021 : la forte baisse du virement de la section de fonctionnement (299 772,17 € contre 611 397,39 € en 2023).
Voyons voir maintenant comment le budget « fonctionne »
Explication des chapitres des DEPENSES de fonctionnement
011 - Charges à caractère général : dépenses qui permettent à la Commune d’assurer son fonctionnement quotidien (exemple : l’électricité, le carburant, l’achat de petits matériels, les prestations de service…).
012 - Charges de personnel et frais assimilés : correspondent aux salaires des agents de la Commune ainsi qu’aux charges salariales et patronales qui doivent être payées à des organismes tels que l’URSSAF.
014 - Atténuation de produits : correspond à une recette touchée par la Commune qui doit être reversée à un autre organisme (exemple : la taxe de séjour reversée dans son intégralité à l’Office Intercommunal de tourisme).
65 - Autres charges de gestion courante correspondent aux indemnités versées aux Elus, à l’annulation des recettes en cas d’impayé, aux subventions versées…
66 - Charges financières : remboursement des intérêts de la dette de la Commune.
042 - Opérations d’ordre et de transfert entre les sections : écritures qui ne génèrent pas de mouvement de trésorerie. Il s’agit principalement de l’amortissement des biens de la Commune.
Vous avez remarqué particulièrement l’augmentation linéaire des chapitres :
011 - Charges à caractère général
- 1 085 800 € en 2023,
- 1 176 300 € en 2024, soit + 8,3 %.
012 - Charges de personnel et frais assimilés
- 2 065 500 € en 2023,
- 2 237 000 € en 2024, soit + 8,3 %
Passons aux recettes :
Explication des chapitres des RECETTES de fonctionnement
013 - Atténuation des charges : dépenses réalisées par la Commune qui doivent être réduites (exemple : remboursement des indemnités journalières de la sécurité sociale, remboursement des frais de personnel du budget annexe…).
70 - Produits des services, du domaine et vente diverses : recettes générées, notamment, par la location des salles ou encore la vente des concessions du cimetière.
73 - Impôts et taxes : recettes prélevées comme la taxe de balayage.
731 - Fiscalité locale : recettes prélevées comme la taxe foncière (la principale, la taxe d’habitation ayant été supprimée).
74 – Dotations (subventions) et participations : correspondent principalement aux dotations versées par l’Etat.
75 - Autres produits de gestion courante : recettes des éléments que la Commune loue (terrasses, logements, …).
77 - Produits spécifiques : dépenses annulées sur un exercice antérieur (exemple : le remboursement par les assurances de sinistres).
042 - Opérations d’ordre et de transfert entre les sections : écritures qui ne génèrent pas de mouvement de trésorerie. Il s’agit principalement de l’amortissement des subventions de la Commune.
Vous avez remarqué l’augmentation du chapitre 70 - Produits des services, du domaine et vente diverses :
- 363 315 € en 2023,
- 539 910 € en 2024, soit + 176 595 € (que va-t-on « vendre » cette année ?)
Passons maintenant en revue quelques points de détails, notamment les fortes variations.
Chapitre 203 - « frais d’études, recherche, développement » pour 2023 : seulement 117 400 €.
Chapitre 2131 – « bâtiments public » :
- 2023 : emprunt 450 000 €,
- 2024 : emprunt 1 000 000 €.
Le chapitre 60623 inclue les frais de réceptions, les fêtes et cérémonies, etc. : + 25 000 € soit + 26,3 %.
Chapitre 623 « relations publiques » (de la com’) : + 25 000 €, soit + 41,67 %.
Chapitre 6281 « concours » (promotion interne ?) : + 5 000 €, soit 74,62 %.
Voilà, vous savez tout (ou presque).
Demandez donc le budget dans son intégralité à vos TTTCE, ils doivent vous le donner.
Je filoche.
